ArneDe juiste verloning van uw werknemers gaat verder dan het loon. Een volledig pakket extralegale voordelen helpt u als werkgever om de beste mensen aan te trekken én te behouden.
Een groepsverzekering is daarom onmisbaar voor uw onderneming.
Wat is een groepsverzekering?
Als werkgever kan u een pensioentoezegging doen ten voordele van uw werknemers of een bepaalde categorie werknemers. Die belofte of toezegging wordt tegenwoordig heel vaak waargemaakt door het onderschrijven van een groepsverzekering:
- er wordt een jaarlijkse premie gestort aan een verzekeringsmaatschappij
- in het voordeel van de werknemer of zijn gezinsleden
- die daardoor meerdere voordelen genieten (vandaar de naam "employee benefits")
Dankzij deze verzekering maakt uw bedrijf het verschil in de constante zoektocht naar nieuw talent. U biedt uw medewerkers een van de meest gewaardeerde extralegale voordelen op de markt, en een interessant salarisalternatief.
Meestal wordt een groepsverzekeringspremie bepaald als een percentage van een refertebezoldiging. Deze premie wordt dan naar keuze van de werknemer aangewend voor dekkingen bij pensioen, overlijden of arbeidsongeschiktheid.
De mogelijkheden om maatwerk te leveren, zijn zo talrijk, dat het onmogelijk is om dit allemaal hier te vermelden. Wij maken hiervoor echter graag een afspraak met u om te kijken wat voor u en uw medewerkers de optimale groepsverzekering is.
Ook hier zal Life Experts uw onderneming en uw medewerkers blijven ondersteunen. Hier kan u lezen wat Life Experts voor u als onderneming kan betekenen.
Wie is de doelgroep?
Elke werkgever met loontrekkend personeel op de payroll. Het hebben van een vennootschap is geen voorwaarde.
De juridische puntjes op de i
De term "groepsverzekering" wordt gebruikt als verwezen wordt naar de verzekerde voordelen die werkgever aan zijn werknemer biedt. We spreken daarom ook over "employee benefits". Echter is die groepsverzekering slechts het instrument waarmee u als werkgever uw belofte aan uw personeel invult.
Als werkgever bent u de inrichter van een pensioentoezegging op ondernemingsniveau. Deze toezegging houdt een belofte in, die gedaan werd aan een open, objectieve en niet-discrimerende categorie van medewerkers. Deze pensioentoezegging realiseert u grotendeels door met een verzekeringsmaatschappij een groepsverzekering af te sluiten.
Wat met een werknemersbijdrage?
Een werknemersbijdrage in de groepsverzekering is mogelijk. Deze premie wordt door de werkgever afgehouden van het nettoloon van de werknemer. Als een werknemersbijdrage wordt ingevoerd dan is deze gelijk voor alle werknemers. Bijvoorbeeld kan deze persoonlijke bijdrage 2% op het brutojaarloon bedragen. De persoonlijke bijdrage wordt alleen aangewend voor pensioenvorming. De fiscaliteit van de bijdrage is bijzonder interessant: vaak neemt de werkgever de taks van 4,4% ten laste, en deze premie geeft ook nog eens recht op een belastingvoordeel voor de werknemer van 30% in de personenbelasting. Bovendien is hij cumuleerbaar met andere fiscale voordelen in de personenbelasting (zoals pensioensparen bijvoorbeeld). De eindtaxatie op het gevormde kapitaal met werknemersbijdragen is mogelijk ook lager dan dat van het kapitaal opgebouwd met werkgeversbijdragen. Spijtig genoeg is de persoonlijke bijdrage minder populair geworden omdat de financiële verplichtingen van de inrichter op het vlak van minimumfinanciering strikter zijn dan in het geval van een werkgeversbijdrage.
Wist u dat ...
... u door de eenmaking van het statuut van arbeiders en bedienden wellicht actie moet ondernemen voor 2025?
Door de gelijkschakeling van arbeiders en bedienden, is een specialist van Life Experts noodzakelijk om uw groepsverzekering conform de wet te brengen of te houden.
... efficiënt beheer van de groepsverzekering belangrijk is?
Life Experts werkt enkel met groepsverzekeraars die de nodige online-tools ter beschikking stellen waardoor u - als werkgever - en wij - als bemiddelaar - samen uw dossier kunnen beheren.
... een cafetariaplan bijkomende flexibiliteit biedt voor uw werknemers?
Laat uw werknemers individuele keuzes maken over de risicowaarborgen waarin ze de premies willen investeren. U als werkgever blijft eenzelfde premie betalen, en toch kunnen zij deze premie aanwenden in functie van hun gezinstoestand.
... er ook een onmiddellijk voordeel is voor uw werknemers?
Uw werknemer kan al vóór zijn pensionering een voorschot opnemen voor de bouw, renovatie of aankoop van een woning.
... meerdere categorieën kunnen verzekerd worden waarbij plannen boven elkaar kunnen gestapeld worden?
Als grote onderneming kan u bijvoorbeeld de "teamleiders" een bijkomend voordeel geven, bovenop het bestaande pensioenplan van "alle werknemers". Dit bijkomend voordeel kan zelfs een bonusplan zijn.
... Life Experts de presentatie van uw groepsverzekering verzorgt aan uw personeelsleden, uiteraard in het Nederlands, Frans of Engels.
Een periodieke communicatie van dit werknemersvoordeel is superbelangrijk. Vaak worden de basisprincipes nog eens herhaald voor nieuwkomers en worden courante vragen beantwoord.
... er een minimumrendementsgarantie van toepassing is voor uw werknemers.
Lees er hier alles over.
Fiscaliteit
De premie voor een groepsverzekering wordt betaald door de werkgever, en is voor 100% aftrekbaar voor de vennootschapsbelasting, mits de 80%-regel niet geschonden wordt.
Er is een premietaks van 4,4% (voor meer informatie, zie hier) en 8.86% werkgevers-RSZ (dus totaal 13.26% lasten) verschuldigd op elke premiestorting. Dit is beduidend minder dan de werkgevers-RSZ van 34% die op loon wordt betaald.
Bij uitkering wordt er van het kapitaal 3,55% RIZIV-bijdrage afgehouden en 0 tot 2% solidariteitsbijdrage. Daarna wordt het gewaarborgd kapitaal (kapitaalstortingen plus gegarandeerd rendement) belast tussen de 10% en de 20%, afhankelijk van op welke leeftijd men stopt met werken, vermeerderd met de gemeentebelastingen. Ook dit is beduidend minder dan de som van de werknemers-RSZ (13.07%) en de personenbelasting (meestal 50% want variabele bezoldiging wordt belast aan marginaal tarief).
Disclaimer: Life Experts biedt verzekeringsoplossingen voor zelfstandige bestuurders, vrije beroepen, KMO's en grote ondernemingen. De basisinformatie voor elk type van oplossing vindt u op deze website. Met de productbeschrijving en met het productoverzicht op deze website pogen we geen fiscale of juridische indeling te volgen, maar een pragmatische en praktijkgerichte. Zo is een Omzetverzekering fiscaal gezien een Bedrijfsleidersverzekering. En zo kan een Overlijdensverzekering of een Arbeidsongeschiktheidsverzekering afgesloten worden in de fiscale regimes van IPT, VAPZ, POZ, Pensioensparen, Langetermijnsparen, enz...